B9 |
Asigurarea faptului ca în cazul existentei unor circumstante care necesita întocmirea unui raport catre o anumita autoritate adecvata, acesta este în mod corespunzator documentat si sunt întreprinse masurile ce se impun.
(a) Revizuirea dosarului de audit, a proceselor verbale de la sedintele directorilor, a corespondentei cu avocatii si cu banca pentru a se determina daca se înregistreaza sau se suspecteaza nerespectarea legislatiei sau a reglementarilor în vigoare ceea ce da nastere la o obligatie statutara de raportare catre autoritatea adecvata.
(b) Se analizeaza daca exista aspecte semnificative, ca de exemplu fraude sau erori sau neconformitate cu legislatia sau reglementarile în vigoare, care au ridicat semne de întrebare asupra integritatii directorilor si de aceea cer raportarea catre autoritatea adecvata.
(a) Nu au fost semnalate astfel de elemente.
(b) Nu au fost semnalate astfel de elemente.
Nu exista circumstante care sa necesite întocmirea unui raport catre o anumita autoritate adecvata.
|
