Planul financiar al proiectului si graficul de realizare

-  24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y Planul financiar al proiectului trebuie sa corespunda cu cel prevazut in cererea de finantare.

Pentru a se verifica incadrarea cheltuielilor eligibile din buget in limitele prevazute in fisa tehnica a masurii se va utiliza cursul de schimb Euro /RON publicat pe pagina web a Bancii Central Europene www.ecb.int/index.html de la data intocmirii studiului de fezabilitate.

Precizati sursele de cofinantare privata. Daca cofinantarea privata este asigurata si din imprumuturi, detaliati conditiile de finantare  24324s181y (denumire creditor, tipul creditului, durata, dobanda, garantii depuse, etc.).

Cofinantarea privata se asigura din credite bancare cu urmatoarele conditii:

-  24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y Graficul de realizare a proiectului - conform studiului de fezabilitate se va completa cu esalonarea operatiunile comerciale pentru punerea in exploatare a proiectului (ex. incheierea contractelor de distributie, promovare produs, etc), daca este cazul

In procesul de estimare a duratei de executie a obiectivelor de constructii si a planificarii activitatilor, incepand cu data semnarii contractului de finantare cu Agentia SAPARD, proiectantul va lua in calcul si perioadele de timp friguros, neprielnice realizarii investitiilor de acest gen.

Se va urmari corelarea dintre activitatile prevazute in luna din acest grafic si platile planificate in anexa   24324s181y «  24324s181y Flux de numerar - previziuni  24324s181y » la planul de afaceri. De asemenea se vor avea in vedere termenele de livrare si plata din contractele incheiate referitoare la activitatile prevazute.

E.6. Impactul proiectului asupra dezvoltarii zonei si mediului de afaceri

-  24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y Se vor evidentia efectele in planul cresterii numarului de locuri de munca, cresterea veniturilor la bugetul local (se poate cuantifica valoarea taxelor locale platibile intr-o anumita perioada de timp), impactul asupra mediului, asigurarea de contracte de achizitii materii prime, pre-finantarea culturilor etc.

  24324s181y

F. PROIECTII FINANCIARE SI INDICATORI FINANCIARI

F.1. Analiza pragului de rentabilitate

Se vor relua rezultatele calculelor din studiul de fezabilitate cu indicarea gradului de utilizare a capacitatii nou proiectate la care se atinge pragul de rentabilitate.

F.2. Prognoza veniturilor

Se va completa Anexa B1 «Prognoza veniturilor si evolutia capacitatii de productie  24324s181y » cu vanzarile cantitative si valorice previzionate trimestrial in primii doi ani de activitate dupa care anual.

In cadrul acestei sectiuni se detaliaza prezumtiile (pentru o mai buna intelegere de catre persoanele care citesc studiul) care au stat la baza realizarii previzionarii  24324s181y :

1. gradul de utilizare a capacitatii de productie si modul cum evolueaza acesta in timp;

Capacitate maxima de productie

To/h h h/luna Tone/an buc/an

2. corelarea dintre vanzarile previzionate, gradul de utilizarea a capacitatii de productie si precontracte/contracte de vanzare incheiate/in curs de a fi incheiate;

Prin realizarea de contracte de vanzare cumparare de materie prima se asigura aproximativ 80%.

3. modul in care au fost previzionate celelalte venituri prognozate (randurile 13-19)

La randul 15 Venituri din vanzari marfuri, s-a luat in considerare suma aflata in Contul de profit si pierdera aferent anului anterior depunerii proiectului, mentinandu-se aceleasi valori.

La randul 20, Alte venituri din exploatare, a fost inregistrata diminuarea subventiilor din Bilant (aferente proiectului sapard, egala cu jumatate din valoarea amortizarii anuale a investitiei realizate cu fonduri nerambursabile Sapard)

F.3. Prognoza cheltuielilor

Se va completa Anexa B2 «Prognoza cheltuielilor si evolutia capacitatii de productie  24324s181y » cu valorile previzionate pe categorii de cheltuieli trimestrial in primii doi ani de activitate dupa care anual.

In cadrul acestei sectiuni se detaliaza prezumtiile (pentru o mai buna intelegere de catre persoanele care citesc studiul) care au stat la baza realizarii previzionarii  24324s181y :

Prin realizarea de contracte de vanzare cumparare de produs finit se asigura aproximativ 80% desfacere.

Cheltuielile cu angajatii s-au mentinut la acelasi nivel deoarece nu sunt prevazute noi angajari si nici diminuari ale numarului de salariati.

La randul 10, Cheltuieli privind prestatiile externe, s-a mentinut acelasi nivel ca in anul precedent la care sa-u adaugat cheltuiele privind primele de asigurare ce vor fi platite in scopul asigurarii investitiei la o societate de asigurari

- modul in care au fost previzionate fiecare categorie de cheltuiala  24324s181y ;

- orice alte informatii care au stat la baza previzionarii sau influenteaza previzionarea cheltuielilor si au influenta relevanta  24324s181y ;

F.4. Proiectia contului de profit si pierdere

In coloana An 0 se vor completa cu valorile existente in ultimul bilant incheiat de societate anexat la cererea de finantare (in cazul in care solicitantul este infiintat in anul in curs aceasta coloana    nu se completeaza).

Se va completa anexa B3 randurile aferente  24324s181y : 14 «Venituri Financiare  24324s181y », 15 «  24324s181y Cheltuieli privind dobanzile  24324s181y », 16 «  24324s181y Altele  24324s181y », 20 «  24324s181y Impozit pe profit  24324s181y », restul randurilor fiind preluate automat din anexele B1 si B2. Se vor face mentiuni privind valorile previzionate si se vor corela cu alte informatii (exemplu  24324s181y : cheltuielile privind dobanzile).

F.5. Bilant sintetic previzionat

F.6. Flux de numerar

Se vor completa anexele cu datele privind fluxurile de numerar aferente proiectului pe perioada implementarii (anexele B5 si B6, maxim 2 ani) si pentru o perioada de 5 ani (anexa B7) dupa implementarea proiectului.

In cadrul acestei sectiuni se detaliaza prezumtiile (pentru o mai buna intelegere de catre persoanele care citesc studiul) care au stat la baza realizarii previzionarii  24324s181y :

- se va urmari corelarea dintre fluxurile previzionate ca intrari si iesiri cu celelalte sectiuni;

- atentie la randul  24324s181y «  24324s181y Disponibil de numerar curent  24324s181y » acesta nu poate fi negativ  24324s181y !

- orice alte informatii care au stat la baza previzionarii sau influenteaza previzionarea elementelor fluxului de numerar si au influenta relevanta  24324s181y ;

F.7. Indicatori financiari - Anexa B8

-  24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y Valoarea investitiei (VI) = valoarea totala a proiectului fara TVA, se preia din bugetul poiectului.

Valoarea investitiei (VI) = 14.941.359 RON

-  24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y Veniturile din exploatare (Ve) veniturile realizate din activitatea curenta, conform obiectului de activitate al solicitantului. Se calculeaza pornind de la fizic (cantitati de produse, volumul productiei, servicii) tinând cont de preturi/tarife pe unitatea de masura diferentiat pentru fiecare obiect de activitate. Se inscriu valorile din Anexa B1 «  24324s181y Prognoza Veniturilor» randul  24324s181y «  24324s181y Total venituri din exploatare  24324s181y » aferente perioadelor respective (Total An1,. ,Total An 5).

Veniturile din exploatare (Ve)    RON

-  24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y Cheltuieli de exploatare (Ce)= cheltuielile generate de derularea activitatii curente.

Sunt cheltuielile aferente veniturilor din exploatare si se calculeaza în functie de domeniul de activitate si de consumurile specifice. Se inscriu valorile din Anexa B2 «  24324s181y Prognoza Cheltuielilor» randul  24324s181y «  24324s181y Cheltuieli pentru exploatare - total» aferente perioadelor respective (Total An1,. , Total An 5).

Cheltuieli de exploatare (Ce) =    RON

-  24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y Rata rezultatului din exploatare (r_Re) trebuie sa fie minim 10% din Ve.

Rata rezultatului din exploatare (r_Re) =

-  24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y Profitul net (Pn) = rezultatul final al exercitiului financiar (anual) din care s-a scazut impozitul pe profit, trebuie sa fie pozitiv pentru fiecare an previzionat dupa implementarea proiectului

Profitul net (Pn) ron

-  24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y Durata de recuperare a investitiei (Dr) - trebuie sa fie maxim 10 ani  24324s181y ;

-  24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y Rata rentabilitatii capitalului investit (r_Rc) trebuie sa fie minim 5%  24324s181y ;

Rata rentabilitatii capitalului investit (r_Rc)

-  24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y Cheltuieli financiare (Cf) RON

- Gradul de acoperire a cheltuielilor financiare (Ga) trebuie sa fie supraunitar

-  24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y Rata acoperirii prin fluxul de numerar (RAFN) - trebuie sa fie ≥1,2, pentru fiecare an de prognoza  24324s181y ;

-  24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y Rata indatorarii (r_I) - trebuie sa fie maximum 60%

-  24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y Rata de actualizare - este de 8%, folosita pentru actualizarea fluxurilor de numerar viitoare.

-  24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y   24324s181y Valoarea neta actualizata (VNA) - trebuie sa fie pozitiva;

  24324s181y

Disponibilul de numerar curent (randul S, din anexele B5, B6, B7 «  24324s181y Flux de numerar  24324s181y » trebuie sa fie pozitiv in orice luna sau an de previzionare. Se preiau valorile din randul S din Anexa B7 aferente perioadelor respective (Total An1,. , Total An 5).

Disponibilul de numerar curent    RON