Sistemul bancar din Romānia.
Cadrul juridic al desfasurarii sistemului bancar.
Banca Nationala a Romāniei.
Bancile comerciale
Cadrul juridic al desfasurarii sistemului bancar.
Primul sistem bancar se defineste ansamblul diferitelor categorii de banc 313e47d i care functioneaza īntr-un spatiu bine determinat, spatiu organizat potrivit legislatiei īn vigoare īntr-o economie de piata echilibrata. Bancile se implica activ īn procesele economico-financiare ale romāniei prin principalele lor functii:
- functia monetara - prin care bancile creeaza moneda prin acordarea de credite si prin alte modalitati proprii. Bancile procura mijloacele de plata necesare economiei si pun la dispozitia clientului fie propria moneda, fie moneda emisa de B.N.R.
- functia financiara - prin care bancile colecteaza resurse sub forma economiilor lichide si intervin pe pietele de capital fie prin achizitia de actiuni, de obligatiuni sau de efecte publice, fie prin emisiunea de actiuni, de obligatiuni sau de bonuri negociabile.
Bancile se adreseaza īn primul rānd pietei monetare pentru a-si procura si pentru a-si plasa lichiditatile.
O definire de ansamblu a bancilor vizeaza gestiunea mijloacelor de plata, primirea de depozite la vedere sau la termen de la populatie sau de la agenti economici, acordarea de īmprumuturi pe diferite perioade de timp, participarea la capitalul altor societati bancare sau nebancare, operatiuni pe piata financiara īn nume propriu sau īn numele clientilor, servicii financiare bancare, organizarea de emisiuni sau de plasare a valorilor mobiliare sau de noi instrumente financiare, consultanta, servicii de parteneriat privind creatia monetara.
Īn contextul actual, bancile pot interveni pe piata financiara fie īn contul clientului pentru care procura titluri, fie prin intermediul organizatiilor de plasament a valorilor mobiliare, fie īn nume propriu prin emiterea sau cumpararea de titluri.
Īn plan global se diferentiaza 2 categorii de banc 313e47d i: bancile universale care pot efectua toate titlurile de operatiuni bancare cu conditia respectarii regulilor de prudenta si bancile sau institutiile financiare specializate pe anumite categorii de credite (credit ipotecar, credit funciar) sau pe anumite ramuri ale economiei (agricultura, constructii, etc.).
Sistemul bancare din economia de piata este alcatuit din:
a. banca centrala ca institutie de emisiune monetara;
b. bancile de depozit sau bancile comerciale;
c. institutiile de credit specializate;
d. bancile de afaceri.
a. banca centrala ca institutie de emisiune monetara - se bazeaza īn cele mai multe tari pe un capital majoritar sau integral de stat cu tendinta de retragere de sub controlul statului si de pastrare a unei autonomii cāt mai mari sub raportul autoritatii monetare a bancii.
b. Bancile de depozit sau bancile comerciale - se regasesc īn sistemul bancar īn majoritate fiind constituite ca societati pe actiuni cu capital mixt sau privat si conducānd o activitate diversificata. Aceste banci desfasoara o gama variata de operatiuni īn scopul atragerii unei clientele solide si a cresterii rentabilitatii activitatii.
c. Institutiile ce credit specializate - se regasesc īn sistemul bancar fie orientate economic (limitate la un anumit sector din economie), fie geografic (limitate la un anumit spatiu regional sau international), fie de ordin tehnic (axate pe anumite tipuri de credit sau de operatiuni).
Aceste institutii de credit au legaturi directe cu bancile comerciale. Īn unele cazuri acestea pot fi asimilate bancilor comerciale.
Institutiile de credit specializate pot fi: bancile de investitii, bancile funciare sau bancile ipotecare, bancile de ramura ale economiei, bancile de comert exterior, cooperativele de credit, casele de economii si sucursalele bancilor straine.
d. bancile de afaceri - au ca activitate principala achizitionarea si gestionarea de participatii la societati existente sau la societati īn formare si acordarea de credite pe termen mediu si lung. Rolul esential al bancilor de afaceri este de a acorda avansuri financiare cu scadente īndepartate īn domeniul industriei si de a participa la capitalul social al acestor societati prin cumpararea de actiuni.
Pentru a-si procura fondurilor necesare bancile se constituie cu un capital important si primesc depozite pe termen lung. Totodata ele practica si operatiuni pe termen scurt, acceptare de depozite la vedere sau la termen, scontari de efecte comerciale, dar aceste operatiuni sunt minore īn comparatie cu operatiunile financiare.
O forma derivata a bancilor de afaceri o constituie societatile de portofoliu. Aceste societati au o dubla functionalitate: pe de o parte deoarece detinerile lor asigura o valorificare ridicata a capitalurilor prin veniturile provenite din dividende, iar pe de alta parte datorita faptului ca scopul principal al acestora este asigurarea controlului asupra anumitor sectoare din economie.
Īn Romānia sistemul bancare este organizat pe 2 nivele: Banca Nationala a Romāniei (B.N.R) - ca banca centrala si bancile comerciale sau societati bancare constituite ca societati comerciale pe actiuni sau ca elemente articulate ale bancii centrale.
Banca Nationala a Romāniei.
Functii si operatiuni specifice.
Operatiuni active ale B.N.R.
Operatiuni pasive ale B.N.R.
2.1 Functii si operatiuni specifice.
B.N.R ca banca centrala a statului romān a fost reorganizata īn anul 1990 avānd urmatoarele atributii:
emisiunea monetara, asigurarea stabilitatii monetare fiind singura banca care emite moneda efectiva, administrarea rezervelor valutare ale tarii si urmarirea balantei de plati externe;
banca a bancilor cu rol de supraveghere asupra activitatii bancare, īn stabilirea legislatiei, a normelor si reglementarilor specifice, a atributiilor privind asigurarea de lichiditati si a finantarilor din sistemul bancar, B.N.R asigura servicii de compensare si de decontare īntre banci iar īn cadrul acestei institutii fiecare banca comerciala are cont deschis īn care īsi pastreaza rezervele minime obligatorii;
banca a statului. Ca agent al statului īn domeniul emisiunii de obligatiuni si alte titluri, al vānzarii si rascumpararii lor, fiind promotoare a politicii de credit si monetare; B.N.R are capital social apartinānd statului iar fondul de rezerva al acesteia se constituie din profitul evidentiat īn bilantul contabil anual dupa acoperirea altor destinatii;
asigurarea legaturilor cu organizatiile financiar bancare internationale.
Potrivit statutului bancii centrale B.N.R a dobāndit o mare putere si autonomie ea raspunzānd numai īn fata organului legislativ al Romāniei.
Guvernatorul si Consiliul de Administratie sunt numiti de Parlamentul Romāniei la recomandarea Primului ministru pe termen de 8 ani cu posibilitatea de reānoire a mandatului, putānd fi schimbati numai de Parlamentul Romāniei la cererea Primului ministru.
Principalele orientari ale activitatii si rolul bancii centrale īntr-o tara se definesc prin functiile acesteia: functia de emisiune monetara, functia de banca a bancilor, functia de creditare, functia de banca a statului, functia de gestionare a rezervelor de aur si devize ale unei tari, a conturilor la FMI si a fondurilor īn ECU.
Potrivit statului B.N.R exista 5 tipuri de activitati sau de operatiuni pe care B.N.R le poate desfasura. Aceste operatiuni sunt operatiuni de emisiune monetara, operatiuni cu bancile sau alte institutii financiar bancare, operatiuni cu trezoreria satului, operatiuni cu aur si devize si operatiuni privind controlul tranzactiilor valutare din tara.
Din punct de vedere contabil aceste operatiuni se regasesc īn bilantul contabil al B.N.R sub forma de operatiuni active (operatiuni de plasare a resurselor proprii sau atrase ale B.N.R) si operatiuni pasive sau modalitati de atragere sau surse de provenienta ale resurselor.
|
