PLAN DE AFACERI - S.C. "ANINANA" S.R.L. CLUJ

PLAN DE AFACERI

S.C. "ANINANA" S.R.L. CLUJ

C U P R I N S

1.Descrierea societatii3

2.Conducerea si promovarea societatii4

3.Descrierea activitatii curente5

4.Piata..6

5.Planul de finantare al afacerii si proiectiile financiare pentru urmatori

3 ani.9

Intreprinderea '' ANINANA'' S.R.L. este o intreprindere de productie . Activitatea intreprinderii se va axa pe producerea de gogosi.Scopul intreprinderii este satisfacerea necesitatilor populatiei municipiului Cluj cu produse alimentare (gogosi).Pentru realizarea scopurilor propuse intreprinderea va practica activitatea de producere a gogosilor.Pretul gogosilor va fi acceptabil.

Vor exista mai multe feluri de gogosi,clientul avand posibilitatea sa cumpere oricare in cantitatile dorite la un pret accesibil de 1 RON.Pretul gogosilor va fi mai mic sau egal cu preturile de pe piata ,insa calitatea produsului nostru va fi net superioara.

Conform studiilor efectuate,piata pe care va activa intreprinderea este o piata in crestere,caracterizata printr-o cerere puternica la astfel de produse.Cumparatorii vor fi in principal persoanele cu varsta intre 8-40 ani.

II. CONDUCEREA SI PROMOVAREA SOCIETATII

Firma va fi condusa de cei doi asociati in dependenta de cota fiecaruia la capitalul social al intreprinderii.Asociatii vor coordona intreaga activitate,se vor ocupa direct de problemele de aprovizionare,productie,de asemenea vor angaja si controla personalul.

Gogoseria localizata in centrul orasului va produce circa 10500 gogosi lunar.Personalul intreprinderii va fi compus din director,vice-director pe productie,2 bucatari si 2 vanzatori (vezi Anexa 1-organigrama societatii).

Procesul de producere al gogosilor va fi efectuat de cei 2 bucatari experimentati (fosti bucatari ai unui mic restaurant) si 2 vanzatori.Salariul asociatilor cat si al personalului va fi alcatuit dintr-un salar fix si un comision.Astfel asociatii vor primi un salar de 450 RONI lunar,care va oscila in functie de volumul vanzarilor,la fel si cei doi angajati,marindu-se astfel interesul personalului in cresterea vanzarilor.Salariul bucatarului va fi de 500 RONI,iar al vanzatorului de 400 RONI.Cu fiecare angajat va fi incheiat un contract de munca separat.

-gogoasa cu branza :cu branza dulce de vaca

-gogoasa cu ciocolata :cu crema de ciocolata

-gogoasa cu mere :cu mere dulci

Se preconizeaza producerea de gogosi de diferite marimi si de diferite greutati.Dimensiunile si greutatile gogosilor sunt urmatoarele :

-gogoasa mica :avand o lungime de 10cm si greutate de 150g

-gogoasa normala :avand o lungime de 15cm si greutate de 200g

-gogoasa mare :avand o lungime de 20cm si greutate de 250g

Intreprinderea va folosi un ambalaj original .Acesta va consta din foaie de carton ,avand imprimate pe fata emblema intreprinderii si date despre intreprindere :adresa,numarul de telefon.

PRODUCEREA

Procesul de productie consta din urmatoarele etape :

-aprovizionare cu materie prima

-pregatirea aluatului dupa o reteta proprie

-coacerea gogosilor in cuptor

Materia prima va fi procurata de la producatori autohtoni.Ingredientele ce nu se gasesc pe piata autohtona vor fi procurate din import.Pentru coacerea gogosilor vafi utilizat un cuptor special,in componenta caruia intra firme de diferite marimi (mici,medii,mari) .Consumul de energie :minim 5kw/h-maxim 7kw/h.Echipamentul va fi furnizat de o firma germana.Se preconizeaza ca intreprinderea va lucra intre 8-12 ore in fiecare zi a saptamanii.

IV. PIATA

Studiile economice si statistice indica o piata potentiala buna pentru acesta afacere.

PIATA SI STRATEGIA VANZARILOR

Produsul fabricat de firma va fi orientat persoanelor de toate varstele.Piata culeasa de intreprindere este o piata in crestere,relativ noua.Firma este a doua care comercializeaza asemenea produse in raza municipiului.In viitorul apropiat,daca veniturile vor spori,asteptam deschiderea de noi filiere in alte cartiere ale municipiului ,precum si in alte orase.

Dat fiind faptul ca in municipiu nu exista concurenti reali ai intreprinderii,cota pe piata va fi majora.Pentru pastrarea si largirea pozitiei pe piata intreprinderea va adopta o strategie indreptata spre :

-ridicarea calitatii produsului

-largirea sortimentelor produselor

-stabilirea unui pret convenabil pentru toate paturile sociale

Clientii potentiali ai intreprinderii sunt persoane de toate varstele ,incepand cu copii de la 5 ani pana la oamenii in varsta.Totusi piata tinta a intreprinderii constitue persoanele intre 8-40 ani.Pentru a-i determina pe clienti sa cumpere produsele fabricate de intreprindere ,conducerea va pune accentul ,in primul rand, pe calitatea deosebita a produselor comercializate,pretul convenabil,amabilitatea la vanzarea produselor,noutatea produsului.

Pentru inceput ,frecventa vanzarilor va fi mica,aceasta din urma majorandu-se o data cu ridicarea image-ului firmei si afirmarea pe piata.De asemenea frecventa cumpararii se va deosebi de la o perioada a zilei la alta :in perioada zilei fiind mai mare micsorandu-se spre sfarsitul zilei.

Reclama produselor va fi efectuata prin intermediul mass-mediei si foilor volante.Clientilor care cumpara peste un anumit numar de produse ,li se va acorda un mic cadou.

CONCURENTA

In municipiul Cluj mai exista doi producatori de gogosi (Hermes si Imbiss).Hermes propune un singur sortiment si nu vinde la pachet pentru acasa.Imbiss produce mai multe sortimente si de asemenea vinde la pachet pentru consumul la domiciliu,dar calitatea produselor este medie.Hermes propune gogosi la un pret convenabil de 0.8 RONI ,insa aspectul produsului lasa de dorit Imbiss propune gogosi la preturi mai ridicate de 1.2 RONI.

Din combinatia pret & calitate ,asortiment & noutate speram sa cucerim un segment mai mare de piata.In urma aparitiei intreprinderi 'ANINANA' S.R.L. pe piata,Hermes ar putea incepe comercializarea produselor si la pachet pentru consumul lor acasa.

Analiza punctelor forte si slabiciunilor concurentilor

Analiza punctelor forte si slabiciunilor firmei S.C ANINANA S.R.L

Analiza comparativa a concurentilor

Punctaj de la 1 la 5

Amplasamentul intreprinderii

Intreprinderea va activa pentru inceput in municipiul Cluj.In urma unor studii si cercetari s-a ajuns la concluzia ca zona cea mai potrivita pentru acest tip de activitate este zona centrala.Analizand zona data putem afirma ca aceasta :

-este relativ compacta

-venitul mediu al locuitorilor in general este destul de inalt

-infrastructura dezvoltata

Concurentii de asemenea se afla in zona centrala,insa la 'Hermes' orarul este mai limitat,iar la 'Imbiss' servirea clientilor se face foarte anevoios formandu-se coada permanent.

Alte avantaje :

-conditii de lucru normale (electicitate,canalizare,incalzire,gaz,telefon)

-existenta unui numar mare de oficii,institutii de invatamant,internate de liceu tinerii vor fi clientii principali.

V. PLANUL DE FINANTARE AL AFACERII SI PROIECTIILE FINANCIARE PENTRU URMATORII 3 ANI

PLANUL FINANCIAR

Necesitatile financiare totale pentru deschiderea afacerii constituie 6200EURO din care :

-5000 EURO-pentru procurarea utilajului din credite pe termen lung

-1000 EURO-pentru procurarea materiei prime din capitalul social propriu

-200 EURO -alte cheltuieli de productie din resurse temporare de finantare

Conditii de creditare

Tabel de rambursare a capitalului imprumutat (euro)

Cheltuielile de productie au fost luate cele maxime posibile,iar veniturile ca minime probabile.

Numarul de gogosi produse :

-pe zi : 350

-lunar : 10500

-anual : 126000

Venituri previzionate :

-lunar : gogosi X 0,125 EURO= 1312,5 EURO

-trimestrial :1312,5 EURO X 3luni = 3937,5 EURO

Cheltuieli previzionate pentru fabricarea 1 gogoasa avem nevoie

(RONI)

Total cheltuieli de productie    3456.6

Aceleasi costuri in EURO : 987.6

Cheltuieli de productie trimestriale : 987.6 X 3 = 2962.8 EURO

Profit lunar :1312,5 -987.6= 324.9 EURO

Profit trimestrial : 3937,5 -2962.8= 974.7 EURO

Profit anual : 974.7 X 4 = 3898.8 EURO

Situatia veniturilor si a cheltuielilor(euro)

Fluxul de numerar(euro)

Prin hotararea comuna a celor doi asociati, o perioada de timp,pana cand intreprinderea nu va avea o pozitie financiara puternica,profitul va fii indreptat spre dezvoltarea intreprinderii.

Mentionam de asemenea ca principiile noastre de lucru sunt : eficacitate,acuratete,servirea operativa si dinamismul.

ANEXA 2

BILANTUL (forma condensata) (EURO)

BILANTUL FUNCTIONAL (EURO)

ANEXA 3

CALCULARE FOND RULMENT

Pe baza bilantului prezentat la Anexa nr.2 putem calcula fondul de rulment :

-fond de rulment brut = total capital - active imobilizate

-fond rulment net = capital permanent -active imobilizate nete

Active imobilizate nete = Active imobilizate brute - Amortizarea

Fond rulment propriu = Capital propriu - Active imobilizata

FRB = 7700 EURO - 7205 EURO = 495 EURO

FRN = 7500 EURO - ( 7205 EURO - 1955 EURO) =2250 EURO

FRP = 2500 EURO -7205 EURO = -4705 EURO

( NFR = S + Cr - D = 495 EURO - 5200 EURO = -4705 EURO)

ANEXA 4

CALCULUL AMORTIZARE UTILAJ

Valoare utilaj : 20000 RONI

Durata normala de folosire : 10 ani

a)Amortizare liniara

Amortisment anual : 20000 RONI/10 = 2000 RONI

Amortisment trimestrial : 2000 RONI/4 = 500 RONI

Amortisment lunar : 500 RONI/3 = 166.6 RONI

b)Amortizare accelerata

Amortisment primul an : 20000 RONI X 50% = 10000 RONI

Amortisment an 2, 3.10 : 10000 RONI / 9 = 1111.11 RONI

c)Amortizare degresiva

Nad = Nal X K

K = 2

Nal = (1/10) X 100 = 10%

Nad = 10% X 2 = 20

TABEL ANEXA 4

(RONI)

ANEXA 5

VARIANTE DE INVESTITII

1)Devizul de cheltuieli pentru investitie : 5000 EURO din care :

-trim. I    1000EURO

-trim II 1200EURO

-trim III 1500EURO

-trim IV 1300EURO

2)Rate scadente la creditul pe termen lung pentru investitie :1500EURO din care :

-trim I 300EURO

-trim II 500EURO

-trim III 500EURO

-trim IV 200EURO

3)Rata dobanzii la creditul pe termen lung pentru investitie : 20%

Ratele scadente la credit se vor plati la sfarsitul fiecarui trimestru.

Dobanzi trimestriale :

D1 = 300EURO X 20% X 90/360 = 15EURO

D2 = 500EURO X 20% X 90/360 = 25EURO

D3 = 500EURO X 20% X 90/360 = 25EURO

D4 = 200EURO X 20% X 90/360 = 10EURO

D = D1 + D2 + D3 + D4 = 75EURO

(EURO)

ANEXA 1

INDICATORI  FINANCIARI :

1.Indicatori de lichiditate :

a.Rata lichiditatii globale

R=Ac

Pc

R=495

R=0.064

Unde : R-este rata lichiditatii globale

Ac-active circulante

Pc-pasive curente pe termen scurt

b.Rata lichiditatii imediate

R=Ac-S-C

Pc

Unde : R-rata lichiditatii imediate

Ac-active circulante

S-stocuri

C-creante

Pc-pasive curente

2.Indicatori de solvabilitate

a.Gradul de indatorare

G=TD

TA

G=5200

G=0.675

Unde : G-este gradul de indatorare

TD-total datorii(termen scurt+termen lung)

TA-total active

b.Rata de solvabilitate

RS=DF

TA

RS=5200

RS=0.675

Unde : RS-este rata de solvabilitate

DF-datorii financiare

TA-total active

3.Indicatori de gestiune :

a.Viteza de rotatie a stocurilor

V=Sx365

CA

V=16425

V=1.042

Unde : V-viteza de rotatie a stocurilor

S-stocuri

CA- cifra de afaceri

b.Viteza de rotatie a creantelor

V=Cx365

CA

V=164250

V=10.428

Unde : V-viteaza de rotatie a creantelor

C-creante

CA-cifra de afaceri

ORGANIGRAMA SOCIETATII

DIRECTOR

VICE- DIRECTOR

PE PRODUCTIE

2 BUCATARI

2 VANZATORI